國有企業公司治理培訓
國有企業的公司治理與內部控制
課程簡介：
國資委董事會試點工作規劃已經有將近十年的時間，目前有眾多央企進行這個試點，取得了很大的成就，某些方面也存在著不足。公司治理難題是國際上普遍存在的問題，以前我國較為推崇美國治理模式，但自從安然事件和雷曼兄弟案件后，被公認為很完善的公司治理模式，實際上也存在問題。國資委后來建立了一個適合國有企業特色的治理結構，推出了規范董事會的建設。
該制度的初步實施主要解決了幾個層面的問題：
一、解決了政府和企業關系的明確問題：主要是解決政企和行政干預過多的問題，把企業決策的權利真正交給董事會，使企業真正成為一個獨立的市場主體。
二、解決了出資人和出資企業的關系問題：以前國有企業面臨出資人虛置的問題。通過建立董事會，出資人就能夠層層到位。
三、解決了國有企業一把手體制的問題。一把手體制的問題有可能為企業的決策帶來風險。
完善國有企業內部治理，實行規范董事會制度十分必要，而規范董事會的特點主要是，外部董事在董事會里占多數，同時對外部董事的選擇也應當吸取過去上市公司獨立董事的教訓，在外部董事的配備上要考慮其的結構，專家應來自各行各業，如法律專家、財務專家、宏觀管理方面專家，使得外部董事的結構合理化，有利于促進企業的科學決策。
另一方面:外部董事占了多數以后，國資委作為股東的部分權利就可以交給董事會行使，而董事會把企業作為一個真正的獨立市場主體，親自聘任經理層、考核經理層，使企業的決策、執行和監督這幾個方面都真正的分開，形成一個有效的制衡。
本課程通過理論講授結合實際案例分析，對國有企業的決策提供科學借鑒，避免出現重大的決策失誤。另一方面，國有企業的管理也能更加富有效率，提升企業的內部控制，提高國有企業規避風險的能力。
課程大綱：(初步擬定)
（一）、公司治理、董（監）事會管理及其實務
1、公司治理基礎及國際視野
2、公司治理方法解析
3、國有企業治理實務
4、董事會組建與運作
5、監事會組建與運作
6、董事決策工具實務
7、監事執業監督工具實務
8、公司治理案例解析(含境外國有企業公司治理案例分享)
9、公司治理解決方案分享
（二）、內部控制與風險管理：
1、內部控制標準框架
2、內部控制基本原則和總體要求
3、國有企業內控的制度支持
4、關鍵流程內部控制設計
5、集團內控體系設計
6、內部控制實務案例分析
7、境外國有企業內部控制案例分享
《國有企業公司治理與內控合規管理》課程大綱
第一部分 國有企業操作風險管理框架與實務分析
一、操作風險管理的演變
（一）傳統基礎階段
（二）專門管理階段
（三）定性管理階段
（四）定量管理階段
（五）整體管理階段
二、操作風險管理框架的基本構成要素
三、操作風險管理的環境和文化
（一）文化管理類要素
1. 公司治理
2. 內部控制
3. 操作風險組織體系
（二）操作風險管理戰略和政策
1. 操作風險管理戰略
2. 操作風險管理政策
（三） 管理流程和技術方法類要素
第二部分 國有企業內部控制框架與實施
一、內部控制的產生和發展
（一）內部控制的產生
（二）內部控制的發展
二、內部控制的目標和原則
（一）內部控制的目標和作用
1. 業績目標
2. 信息目標
3. 合規性目標
（二）內部控制的原則
1. 健全性和有效性
2. 適用性和可行性
3. 成本效益原則
三、內部控制的基本要素
（一）管理性監督和控制文化
1. 董事會
2. 高級管理層
3. 控制文化
（二）風險識別與評估
（三）控制措施和職責分工
（四）信息和交流渠道
（五）監測行為和糾正缺陷
第三部分 員工管理與企業風險防范評價工具
一、風險和控制自我評價（RCSA）
（一）自我評估法的含義和方法
（二）實施自我評估法需注意的問題
（三）自我評估法的局限性
二、業務流程分解法（BPM）
（一）業務流程分解法的定義
（二）業務流程分解法的具體內容
（三）業務流程分解法的局限性
三、關鍵風險指標法（KRI）
（一）風險指標法的定義
（二）風險指標法的具體內容
（三）風險指標法的局限性
四、操作風險量化
第四部分 合規風險管理實務
一、合規管理概述
（一）合規風險管理
（二）合規風險管理的特征
1 .全面性
2. 強制性
3. 持續性
4. 有效性
（三）合規管理的原則
1. 合規部門的獨立權威性
2. 合規管理的資源性
3. 合規管理部門的職責性
二、商業銀行合規風險管理體系
（一）董事會的合規風險管理職責
（二）高級管理層的合規風險管理職責
（三）合規風險管理的人員配備
三、合規風險管理機制
（一）合規風險的監測、識別與評估
1. 合規風險監測
2. 合規風險識別
3. 合規風險評估
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